В чем состоят основные различия в договорах финансирования под уступку денежного требования, предусмотренных абз. 1 и 2 п. 1 ст. 824 ГК РФ?

Статья 831 Гражданского кодекса РФ вместе с п. 1 ст. 824 ГК РФ оформляет две различных конструкции финансирования под уступку денежного требования. Статья 831 ГК РФ устанавливает различный порядок взаиморасчетов сторон договора финансирования в зависимости от избранной ими конструкции.
Абзац 1 п. 1 ст. 824 и п. 1 ст. 831 ГК РФ применимы к тем договорам финансирования, которые построены по типу покупки финансовым агентом права (требования) у клиента к должнику по основному договору. Это могут быть факторинг, форфейтинг, рефинансирование и т.п. Характерной чертой таких договоров является независимость цены приобретаемого права от размера задолженности должника. Поскольку право требования на получение платежа приобретается финансовым агентом, как правило, до срока его исполнения, цена такого договора всегда меньше размера задолженности должника. В результате финансовый агент приобретает право на все суммы, которые он получит от должника во исполнение требования, а клиент не несет ответственности перед финансовым агентом за то, что полученные им суммы оказались меньше цены, за которую агент приобрел требование. Таким образом, речь идет о сделке, в силу которой денежное требование переходит к финансовому агенту на полном праве.
Абзац 2 п. 1 ст. 824 и п. 2 ст. 831 ГК РФ применимы к случаю, когда денежное требование к должнику уступлено клиентом финансовому агенту в целях обеспечения исполнения обязательства клиента перед финансовым агентом. Рассматриваемая конструкция договора состоит из нескольких элементов, одним из которых является договор займа (или кредитный договор), другим - обеспечительная цессия (своего рода "квазизалог" права требования).
Для рассматриваемого вида договора финансирования характерно то, что право требования передается финансовому агенту в целях обеспечения исполнения обязательств клиента по возврату полученного им займа (кредита). Поэтому в отличие от первой конструкции на финансового агента возлагается обязанность представить клиенту отчет о суммах, полученных им от должника по основному договору, и передать ему сумму, превышающую сумму долга клиента, обеспеченную уступкой требования. Если денежные средства, полученные финансовым агентом от должника, оказались меньше суммы долга клиента финансовому агенту, обеспеченной уступкой требования, клиент остается ответственным перед финансовым агентом за остаток долга.
Л.Г.Ефимова
Ассоциация российских банков
06.06.2005